Terézváros Önkormányzata 2026. évi költségvetési rendeletének megalkotása
A tervezet 33,730,548,301 Ft bevétellel és ugyanekkora kiadással számol, ebből 8,949,370,000 Ft finanszírozási bevétel. A működési kiadások 23,961,285,463 Ft-ot, a felhalmozási kiadások 9,769,262,838 Ft-ot tesznek ki. Jelentős felújítási tételek szerepelnek, köztük a Hunyadi téri vásárcsarnok és több intézmény fejlesztése. A tervezet több lényeges adatot még nem ismer, ezért a döntés előtt számszaki és végrehajtási feltételek rögzítése indokolt.
Elfogadja-e a Képviselő-testület Terézváros Önkormányzatának 2026. évi költségvetési rendeletét a benyújtott előirányzatokkal és mellékletekkel?
A 2026. évi központi költségvetési törvényt 2025. június 26-án kihirdették, ezért a rendelettervezet elfogadásának feltételei megnyíltak; az előterjesztés a 2025. december 18-i ülésre készült.
Teljes iratlefedettség
8/8 hivatalos irat megnyitva. Elemzői bizonyosság: Közepes.
- A fő előirányzatok és a döntési keret több hivatalos mellékletben számszerűen szerepelnek, de az iratok maguk is több bizonytalan adatot jeleznek, továbbá egyes táblázatok formailag és számszakilag nem teljesen egységesek.
- A rendelettervezet teljes szövege és valamennyi melléklete nem áll rendelkezésre olvasható, teljes formában; a 8. dokumentum szövege megszakad.
- A 2025. évi összehasonlító főösszeg nincs egyértelműen megadva, ezért a 837,327,846 Ft-os változás százalékosan nem ellenőrizhető.
A döntés számai és tényei
Mi változott a korábbi értékekhez képest?
Az ügyben ténylegesen azonosítható következmények
A költségvetés jelentős önkormányzati forrást rendel az intézmények, közszolgáltató gazdasági társaságok, egészségügyi, szociális, kulturális és városüzemeltetési feladatok működtetéséhez. A felújítási kiadások növekedése beruházási aktivitást és többéves kötelezettségvállalásokat eredményezhet.
A tervezet finanszírozza az óvodai, bölcsődei, egészségügyi, szociális és gyermekjóléti feladatokat, valamint 522,269,000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásait és több önként vállalt támogatási programot.
A dokumentumokban szerepelnek zöld programok, zöldfelület-kezelési feladatok és a Podmaniczky utca–Bajcsy-Zsilinszky út kereszteződésénél tervezett árnyékolási mintaprojekt. Ezek konkrét környezeti eredménymutatói nem ismertek.
A költségvetés végrehajtása az önkormányzati hivatal, öt óvoda, négy bölcsődei telephely, három szociális intézmény, az egészségügyi szolgálat és a tulajdonosi gazdasági társaságok előirányzatainak kezelését igényli. A későbbi bér- és támogatási adatok miatt költségvetés-módosítás várható.
- A rendelettervezet változatlan elfogadása, a későbbi költségvetés-módosításokra hagyatkozva.
- Módosítással történő elfogadás: a szavazás előtt egységesített mellékletek, véglegesített számszaki egyeztetés és a bizonytalan tételek kezelésére vonatkozó végrehajtási szabályok beépítése.
- Halasztás a végleges bér-, normatíva-, szolidaritási hozzájárulási és maradványadatok megérkezéséig.
A rendelet elfogadásának elmaradása akadályozhatja a 2026. évi előirányzatok szabályszerű megnyitását és a tervezett működési, felújítási, szociális és intézményi feladatok finanszírozását. Ugyanakkor a halasztás lehetőséget adna a jelenleg bizonytalan és eltérően bemutatott adatok rendezésére.
Költségvetés, jog és végrehajtás
Költségvetési kép
A konszolidált költségvetési főösszeg 33,730,548,301 Ft. A költségvetési bevételek 24,781,178,301 Ft-ot, a finanszírozási bevételek 8,949,370,000 Ft-ot tesznek ki. A finanszírozás 5,450,000,000 Ft maradványigénybevételt és 3,499,370,000 Ft állampapír-beváltást tartalmaz.
- Minősítés
- Számszerűsített
- Fedezet
- A források között 4,474,387,894 Ft működési célú támogatás, 14,344,586,959 Ft közhatalmi bevétel, 5,091,743,448 Ft működési bevétel, 714,298,000 Ft felhalmozási bevétel és 8,949,370,000 Ft finanszírozási bevétel szerepel. A finanszírozási bevételen belül 5,450,000,000 Ft maradványigénybevétel és 3,499,370,000 Ft belföldi értékpapír-bevétel jelenik meg.
- Ismétlődő hatás
- A működési kiadások 23,961,285,463 Ft-os előirányzata folyamatos személyi, intézményi, közszolgáltatási, támogatási és szolidaritási hozzájárulási kötelezettségeket finanszíroz. A konkrét bér- és egyes támogatási adatok későbbi költségvetés-módosítást tehetnek szükségessé.
- Bevétel / vagyon
- A tervezet 353,925,000 Ft ingatlanértékesítési bevétellel számol, amely 45 pincehelyiség és a balatonmáriafürdői üdülő értékesítéséhez kapcsolódik. A finanszírozás része továbbá 3,499,370,000 Ft állampapír-beváltás.
Végrehajtási kép
A döntést követően a jegyző és a költségvetési szervezetek vezetői véglegesítik az előirányzatokat; a bér- és támogatási adatok, a tényleges maradvány, a szolidaritási hozzájárulás és a fővárosi forrásmegosztás ismertté válásakor módosító rendelet készül. A felújítási programoknál külön ütemezést, költség- és szerződésállapotot célszerű vezetni.
- Határidő
- A határozati javaslat határideje 2025. december 18.; a rendeletalkotási javaslat határideje azonnal. A dokumentumok az előterjesztést a Képviselő-testület 2025. december 18-i ülésére terjesztik elő.
- Felelős
- Soproni Tamás polgármester; a rendelet aláírásáért és kihirdetéséért dr. Mogyorósi Sándor jegyző felelős.
- Jogi hatás
- A döntés önkormányzati rendeletet alkot a 2026. évi költségvetésről, valamint külön határozatban állapítja meg a saját bevételek és a következő három év adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségek bemutatását. A rendelethez a Mötv. 50. § szerinti minősített többség szükséges.
Kockázatok és figyelmeztető jelek
Csak az ügy irataiból és végrehajtási logikájából levezethető, ellenőrizhető kockázatok jelennek meg.
A pedagógusbérek, a minimálbér és garantált bérminimum 2026. évi hatása a tervezet készítésekor nem volt teljes körűen ismert.
A szolidaritási hozzájárulás pontos összege és a fővárosi forrásmegosztási rendelet még nem volt ismert; a tervezet a szolidaritási hozzájárulásnál 10%-os növekménnyel számolt.
A 5,450,000,000 Ft maradványigénybevétel a 2025. évi maradvány végleges ismerete nélkül szerepel.
Az előterjesztés és a táblázati mellékletek egyes összesítő és intézményi adatai eltérő vagy nehezen értelmezhető formában jelennek meg; a szavazás előtt egységesített ellenőrzött változat szükséges.
A 8,308,371,108 Ft felújítási keret több évre áthúzódó projekteket tartalmaz, de a bemutatott iratokból nem minden tételnél állapítható meg a 2026. évi ütem, teljes költség és szerződéses státusz.
Képviselőként ellenőrizendő
- Mekkora a 2026. évi költségvetés végleges főösszege a rendelettervezet egységesített és ellenőrzött mellékleteiben?
- Mekkora többletkiadást okoz a pedagógusbérek, a minimálbér és a garantált bérminimum 2026. évi változása, és mely előirányzatból finanszírozzák?
- Milyen hivatalos számítás támasztja alá a szolidaritási hozzájárulás 10%-os növekményét?
- A 5,450,000,000 Ft maradványigénybevétel mekkora tényleges 2025. évi maradvánnyal igazolható?
- Mely felújítási tételekhez van már szerződés, közbeszerzési eredmény vagy részletes 2026. évi ütemezés?
- Mi indokolja az előterjesztés szövege és az intézményi mellékletek egyes eltérő összegű sorait, például a működési bevételeknél és az átvett pénzeszközöknél?
Információhiányok
- A rendelettervezet teljes szövege és valamennyi melléklete nem áll rendelkezésre olvasható, teljes formában; a 8. dokumentum szövege megszakad.
- A 2025. évi összehasonlító főösszeg nincs egyértelműen megadva, ezért a 837,327,846 Ft-os változás százalékosan nem ellenőrizhető.
- Nem ismert a 2026. évi pedagógusbéremelés, minimálbér és garantált bérminimum költségvetési hatása.
- Nem ismert a szolidaritási hozzájárulás végleges összege és a fővárosi forrásmegosztás végleges rendelete.
- A 2025. évi maradvány végleges összege és a 5,450,000,000 Ft-os előirányzat igazolása nem szerepel.
- A többéves felújítások tételes szerződéses és éves ütemezési adatai nem állapíthatók meg teljes körűen.
Hivatalos iratok és ellenőrizhető állítások
Az elemzés a kapcsolódó hivatalos dokumentumok ellenőrzött tartalmára épül. A forráshelyek közvetlenül megnyithatók.
- Megnyitott iratok
- 8/8 hivatalos irat megnyitva
- Géppel olvasott
- 8
- Forrásolt állítások
- 3
- 1Közzétéve2025. december 18.
- 2TárgyalásKerületi képviselő-testület
- 3DöntésEredmény ellenőrzés alatt
- 4VégrehajtásA határozati javaslat határideje 2025. december 18.; a rendeletalkotási javaslat határideje azonnal. A dokumentumok az előterjesztést a Képviselő-testület 2025. december 18-i ülésére terjesztik elő.
Az ügy dokumentumainak összevetése
Az egy ügyhöz tartozó előterjesztést, határozati javaslatot és mellékleteket együtt vizsgáljuk. A biztosan azonosítható számszerű eltéréseket a fenti változásjelző emeli ki; a teljes szövegű iratok külön-külön is megnyithatók.
Feldolgozott dokumentumok
Forráshelyek
Kerületi bevételek összesen: 33.730.548.301 FtAdatbizonytalanság · 4. oldal
A konkrét szabályozás jelenleg még nem ismert.Felújítási program · 8. oldal
Jelentős összeget tervezünk a Hunyadi téri vásárcsarnok felújítására